Chức năng

• Báo cáo tổng hợp các hàng hóa, dịch vụ mua vào, bán ra trong kỳ được giảm thuế giá trị gia tăng theo quy định.

Hướng dẫn thực hiện

1. Phần I – Hàng hóa, dịch vụ mua vào

• Vào phân hệ Tổng hợp\ Thuế…\ Bảng tổng hợp hàng hóa, dịch vụ giảm thuế giá trị gia tăng.

• • Chọn Kiểu hiển thị: I. Hàng hóa, dịch vụ mua vào thuế suất 8%.
  • Chọn Phương pháp tính thuế: 1 – Khấu trừ.
  • Chọn thông tư theo quy định hiện hành.
  • Nhấn Nhận.

• Màn hình kết quả:

2. Phần II – Hàng hóa, dịch vụ bán ra

2.1. Trường hợp tính thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ: danh sách hàng hóa, dịch vụ bán ra được giảm thuế từ các hóa đơn GTGT có thuế suất 8%.

• Vào chức năng Tổng hợp\ Thuế\ Bảng tổng hợp hàng hóa, dịch vụ giảm thuế giá trị gia tăng.

• • Chọn Kiểu hiển thị: II. Hàng hóa, dịch vụ bán ra thuế suất 8%.
  • Chọn Phương pháp tính thuế: 1 – Khấu trừ.
  • Tùy chọn Báo cáo theo: 1 – Hàng hóa, vật tư; 2 – Dịch vụ hoặc 3 – Cả hai.
  • Chọn thông tư theo quy định hiện hành.
• Nhấn Nhận.
• Màn hình kết quả:

2.2. Trường hợp tính thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp: danh sách hàng hóa, dịch vụ bán ra được giảm thuế từ các hóa đơn bán hàng có nhập loại 90 – Giảm thuế.

• Vào chức năng Tổng hợp\ Thuế\ Bảng tổng hợp hàng hóa, dịch vụ giảm thuế giá trị gia tăng.

• • Chọn Kiểu hiển thị: II. Hàng hóa, dịch vụ bán ra thuế suất 8%.
  • Chọn Phương pháp tính thuế: 2 – Trực tiếp.
  • Nhập Tỷ lệ tính thuế tương ứng với từng lĩnh vực hoạt động cần lên báo cáo.
  • Tùy chọn Báo cáo theo: 1 – Hàng hóa, vật tư; 2 – Dịch vụ hoặc 3 – Cả hai.
  • Chọn thông tư theo quy định hiện hành.

• Nhấn Nhận.
• Màn hình kết quả:

Lưu ý

• Đối với hàng hóa, dịch vụ mua vào, báo cáo chỉ thực hiện cho thông tư theo Nghị định số 72/2024/NĐ-CP.
• Chương trình cho phép kết xuất báo cáo ra tệp Excel và sử dụng tệp này để chuyển vào phần mềm HTKK thuế của Tổng Cục thuế thông qua công cụ HTKKConverter.exe (tải về tại đây).