Hạch toán

Nợ TK 336, 338, 641, 642, 811,…      Phải trả nội bộ; Phải trả khác; CP bán hàng; CP quản lý; CP khác;…

           Có TK 111, 112                         Tiền mặt; Tiền gửi ngân hàng

Hướng dẫn thực hiện

• Vào phân  hệ Tiền\ Giấy báo nợ, Phiếu chi tiền mặt, chọn biểu tượng Mới trên thanh công cụ.
• Chọn Loại phiếu chi = 9 – Chi khác.

• Khai báo các thông tin chung: mã khách, lý do chi, tài khoản có, số chứng từ, ngày hạch toán, trạng thái,…
• Khai báo thẻ Chi tiết: tài khoản nợ, số tiền, mã phí (nếu có),…
• Khai báo thẻ Thuế: phục vụ cho việc lên Bảng kê thuế GTGT đầu vào

• • Mẫu báo cáo: chọn loại hóa đơn mua hàng tương ứng cho mẫu báo cáo

3 – Hóa đơn giá trị gia tăng.

4 – Hàng hóa, dịch vụ mua vào không có hóa đơn.

5 – Hóa đơn bán hàng thông thường.

• • Mã tính chất: chọn phân loại tính chất thuế được khấu trừ theo qui định

1 – Hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT và sử dụng cho các hoạt động cung cấp hàng hoá, dịch vụ không kê khai, nộp thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ thuế.

2 – Hàng hóa, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT.

3 – Hàng hóa, dịch vụ dùng cho dự án đầu tư đủ điều kiện khấu trừ thuế.

• • Số hóa đơn, Ký hiệu, Ngày hóa đơn: được ngầm định từ Thông tin chung sang và cho phép sửa lại.
  • Các thông tin khác.

• • Tiện ích Lấy dữ liệu từ tệp hóa đơn: cho phép lấy dữ liệu trực tiếp liên quan thuế từ tệp hóa đơn điện tử (XML).

• Nhấn Lưu.
• Chọn biểu tượng In trên thanh công cụ để in chứng từ.

Lưu ý

• Trường hợp có quản lý theo từng khoản mục phí thì nhập vào mã phí để theo dõi (xem thêm Quản lý doanh thu, chi phí).
• Mã phí được khai báo trong Danh mục phí, để hiển thị trường Mã phí trên chứng từ nhập liệu, người dùng cần khai báo ở chức năng Khai báo các màn hình nhập chứng từ – chọn phân hệ Tiền/ Chứng từ cần hiện/ Thẻ Khác.
• Trường hợp chi thanh toán có phát sinh khấu trừ thuế thu nhập cá nhân (TNCN) thì có thể cập nhật tại thẻ Khấu trừ thuế (ghi Nợ Tk liên quan/ ghi Có tài khoản thuế TNCN phải nộp) hoặc nhập tại Phiếu kế toán.
• Để in được Ủy nhiệm chi theo đúng mẫu của ngân hàng mở tài khoản thì phải khai báo đầy đủ thông tin tại Danh mục ngân hàng, và Danh mục tài khoản ngân hàng.
• Nghiệp vụ liên quan đến ngoại tệ tham khảo tại Giao dịch chi ngoại tệ.

Báo cáo kiểm tra, đối chiếu

• Sổ quỹ tiền mặt.
• Sổ tiền gởi ngân hàng.
• Báo cáo số dư tại quỹ và ngân hàng.
• Sổ chi tiết tài khoản.