Chức năng

• Dùng cho nghiệp vụ điều chỉnh chiết khấu thương mại tính cuối kỳ (chiết khấu tính theo số lượng hoặc doanh số tích lũy trong kỳ, không chỉ định cho hóa đơn cụ thể nào).

Hướng dẫn thực hiện

• Vào phân hệ Bán hàng\ Hóa đơn điều chỉnh, giảm giá…\ Hóa đơn giảm giá hàng hóa – dịch vụ, chọn biểu tượng Mới trên thanh công cụ.

• Khai báo các thông tin chung: mã khách, mã giao dịch, tài khoản có, ngày hạch toán, trạng thái,…

• • Số hóa đơn/ Ký hiệu hóa đơn/ Ngày hóa đơn: để trống (chỉ sử dụng/hiển thị trong nghiệp vụ điều chỉnh cho một hóa đơn cụ thể).

• Khai báo thẻ Chi tiết: tài khoản nợ, số lượng, giá, tiền, mã thuế, tài khoản thuế,…
• Khai báo thẻ Hóa đơn: để trống (chỉ sử dụng trong nghiệp vụ điều chỉnh một hóa đơn cụ thể).

• Khai báo thẻ Bảng kê: cho phép nhập liệu hoặc lấy số liệu từ danh sách hóa đơn đầu ra các hóa đơn tham gia tính chiết khấu kỳ. Bảng kê này dùng để đính kèm với Hóa đơn điều chỉnh chiết khấu kỳ theo quy định của cơ quan thuế.

• • Tiện ích Lấy số liệu: nhấn nút Lấy số liệu trên thanh công cụ thẻ Bảng kê, nhập các thông tin điều kiện lọc và nhấn Nhận để mang ra hóa đơn.

• • Tl chiết khấu (%): nhập tỷ lệ chiết khấu thương mai để tính tiền chiết khấu, thuế chiết khấu cần điều chỉnh.

• Khai báo thẻ Xác thực: các thông tin liên quan phát hành hóa đơn điện tử.

• Khai báo thẻ Khác:

• • Tên khách hàng/Địa chỉ/ Mã số thuế: ngầm định thông tin của mã khách từ Thông tin chung và có thể sửa lại trong trường hợp đối tượng phát hành hóa đơn khác với đối tượng ghi nhận công nợ.
  • Loại kê khai: ngầm định = 1 – Kê khai cùng kỳ khi thêm mới chứng từ

1 – Kê khai cùng kỳ: áp dụng cho các hóa đơn phát sinh kỳ nào khai thuế kỳ đó. Lưu ý: các chứng từ để rỗng trường này xem như kê khai cùng kỳ.

2 – Kê khai kỳ trước: áp dụng cho các hóa đơn phát sinh kỳ này nhưng muốn khai thuế cho kỳ trước do hóa đơn bị điều chỉnh thuộc kỳ trước. Lưu ý: theo quy định chỉ cho phép chọn loại này khi kỳ trước chưa nộp tờ khai thuế. Ngoài ra, theo quy định còn cho phép nếu không chọn loại này thì có thể chọn loại 3 – Kê khai bổ sung tại HTKK (xem bên dưới). 

3 – Kê khai bổ sung tại HTKK: áp dụng cho các hóa đơn phát sinh kỳ này nhưng không được phép lên tờ khai kỳ này do hóa đơn bị điều chỉnh thuộc các kỳ kê khai thuế trước đó đã nộp tờ khai. Lưu ý: khi chọn loại này thì người dùng cần khai bổ sung ở phần mềm HTKK và tạo bút toán điều chỉnh trên chương trình (nếu có).

9 – Khác: không lên tờ khai, dùng cho các trường hợp đặc thù khác (dự phòng khi cần).

Lưu ý: loại 1/2/3 cho phép lọc khi lên các báo cáo thuế, loại 9 không ghi sổ thuế nên không lên bất kỳ báo cáo thuế nào.

• • Số bảng kê/ Ngày bảng kê: nhập vào để in Bảng kê.

• Nhấn Lưu.
• Chọn biểu tượng In trên thanh công cụ để in chứng từ hạch toán.

• Mẫu in Bảng kê hóa đơn chiết khấu thương mại cho nghiệp vụ điều chỉnh chiết khấu kỳ (nếu có nhập liệu tại thẻ Bảng kê).

Lưu ý

Báo cáo kiểm tra, đối chiếu

• Sổ chi tiết tài khoản.
• Sổ chi tiết công nợ.
• Bảng kê hoá đơn, chứng từ hàng hoá, dịch vụ bán ra.