Hạch toán

Nợ TK 641, 642,…                   Chi phí bán hàng; Chi phí quản lý doanh nghiệp;…

Nợ TK 1331                             Thuế GTGT được khấu trừ của hàng hoá, dịch vụ

Có TK 111, 112           Tiền mặt; Tiền gửi ngân hàng

Hướng dẫn thực hiện

• Vào phân hệ Mua hàng\ Hóa đơn mua dịch vụ, chọn biểu tượng Mới trên thanh công cụ.

• Khai báo các thông tin chung: mã nhà cung cấp, tài khoản có, số hóa đơn, ngày hóa đơn, ngày hạch toán, trạng thái,…

• • Số chứng từ: nhập vào hoặc chọn từ mã quyển chứng từ đã khai báo. Xem thêm hướng dẫn Danh mục quyển chứng từ.
  • Số hóa đơn; Ký hiệu; Ngày hóa đơn: nhập vào thông tin hóa đơn mua hàng từ nhà cung cấp. Thông tin này sẽ được ngầm định chuyển vào thẻ Thuế để khai báo thuế.

• Khai báo thẻ Chi tiết: tài khoản nợ, số lượng, đơn giá, tiền hàng, diễn giải,…
• Khai báo thẻ Thuế: phục vụ cho việc lên Bảng kê thuế GTGT đầu vào

• • Mẫu báo cáo: chọn loại hóa đơn mua hàng tương ứng cho mẫu báo cáo

3 – Hóa đơn giá trị gia tăng

4 – Hàng hóa, dịch vụ mua vào không có hóa đơn

5 – Hóa đơn bán hàng thông thường

• • Mã tính chất: chọn phân loại tính chất thuế được khấu trừ theo qui định

1 – Hàng hóa, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT và sử dụng cho các hoạt động cung cấp hàng hoá, dịch vụ không kê khai, nộp thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ thuế.

2 – Hàng hóa, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT.

3 – Hàng hóa, dịch vụ dùng cho dự án đầu tư đủ điều kiện khấu trừ thuế.

• • Số hóa đơn, Ký hiệu, Ngày hóa đơn: được ngầm định từ Thông tin chung sang và cho phép sửa lại.
  • Các thông tin khác.
  • Tiện ích Lấy dữ liệu từ tệp hóa đơn: cho phép lấy dữ liệu trực tiếp liên quan thuế từ tệp hóa đơn điện tử (XML).

• Nhấn Lưu.
• Chọn biểu tượng In trên thanh công cụ để in chứng từ.

Lưu ý

• Hạch toán giá trị dịch vụ mua, thuế GTGT: 

• • Hệ thống ngầm định không tạo bút toán giá trị dịch vụ mua và thuế GTGT do các khoản mục này đối ứng với tài khoản tiền nên sẽ được ghi nhận ở chức năng chi tiền (xem hướng dẫn tại nghiệp vụ Chi mua hàng thanh toán ngay).
  • Để hạch toán ngay trên hóa đơn, cần phải xóa khai báo các tài khoản tiền tại tham số Danh sách tài khoản khử trùng trong mua bán hàng hóa, vật tư (ở chức năng Khai báo các tham số tùy chọn – phân hệ Kế toán). Trong trường hợp này, người dùng không được phép cập nhật ở chức năng chi tiền vì sẽ bị hạch toán trùng lắp 2 lần.

• Trường hợp cần theo dõi chứng từ chi tiền cho từng hóa đơn mua dịch vụ thì cần phải hạch toán thông qua tài khoản công nợ (thay vì tài khoản tiền).  Xem thêm hướng dẫn Quản lý công nợ theo hóa đơn.

• Tiện ích hỗ trợ chèn dòng, cập nhật hoặc xóa nhanh khi nhập liệu:

• • Chèn dòng: cho phép chèn thêm một dòng mới phía trên của dòng con trỏ đang đứng. 

• • Cập nhật cho các bản ghi:

Cho phép cập nhật nhanh các trường có kiểu dữ liệu dạng tìm kiếm như Tài khoản nợ,…

Hướng dẫn thực hiện: đứng tại một ô có giá trị, nhấn biểu tượng trên thanh công cụ chi tiết và chọn Cập nhật cho các bản ghi, chương trình sẽ sao chép giá trị ô đó cho các ô dữ liệu trống khác.

Lưu ý: có nhiều trường dạng tìm kiếm nhưng sẽ không xử lý sao chép ví dụ mã thuế ở thẻ Thuế.

• • Xóa chi tiết: tiện ích cho phép xóa tất cả các dòng chi tiết trên màn hình nhập liệu cùng lúc.

Báo cáo kiểm tra, đối chiếu

• Sổ quỹ tiền mặt.
• Sổ tiền gửi ngân hàng.
• Sổ chi tiết tài khoản.
• Bảng kê hoá đơn, chứng từ hàng hoá, dịch vụ mua vào.